中国石化中原油田普光分公司以内部控制、风险管理、业务流程相融合的风险矩阵管控为核心，以风险识别应对、融合管控、现场监督及预警为抓手，构建“全员、全面、全过程”的风险管理体系。

文/孙泽峰  吕旭东

关键词：中原油田普光分公司  全员全面全过程  风险管理  风险预警

     中国石油化工股份有限公司中原油田普光分公司（简称公司）将全面风险管理工作融入生产经营各个方面，构建起“全员、全面、全过程”的企业风险管理体系。
    
一、“三到位”“四划分”，建立“五位一体”监督体系
1. 按照“三到位、四划分”原则，建立内控、审计、监察、稽核、法律“五位一体”风险监督体系。
     “三到位”即组织人员到位、管理协调到位、合力监督到位。组织人员到位：将内控、审计、监察、法律合同、财务稽核等业务整合，成立风险管理部，全面负责风险管控业务；协调管理到位：协调各专业人员参与每一次专项检查，全方位、多角度审视问题；合力监督到位：发挥监督体系优势，加强对生产经营活动过程监督，共同分析原因并提出整改意见。
     “四划分”就是将风险管控体系划分为制度、业务、监督、追责四个层面。制度层主要是将法律规章、内控制度、财务制度等规定固化为风险管控标准，使业务执行人员明晰各类管理制度，实现“制度宣贯到位”；业务层是指生产运行、安全管理、财务管理等人员在业务执行过程中，根据制度层提供的风险清单及制度标准，及时规范业务运作并预知风险，实现“业务执行到位”；监督层主要是借助审计、经营稽核、效能监察、合法性审查等手段监督业务层面的运行，实现“监督督导到位”；追责层面建立“问题融合共享机制”，对检查出的问题，及时分析原因，提出整改措施及责任划分，严格整改追责，实现“整改追责到位”。
2. 以“全面风险管理”为主线，建立“五位一体”风险管控制度体系。将风险管理理念融入制度建设、流程优化和生产经营全过程，嵌入公司治理和管控体系；以内控制度为核心，建立内部控制、业务流程相融合的风险矩阵管控模式，将内控管理体系和内控流程嵌入制度体系；将企业运营中涉及的风险点、关键控制点等固化到风险管控流程中，形成权限控制点、风险点、廉洁点与内控流程节点相结合的风险管控矩阵。
    
二、创建全员识别、分级评估、全面应对的全面风险管理模式
1.坚持“全员、全面、全过程”的理念，规范风险管理流程。针对不同层级、不同种类的风险，搭建基层队、厂、分公司三级全面风险管理体系（如图所示）。以风险事件发现、风险逐级上报评估、风险库管理、风险预警与监察监管为抓手，与内控流程相结合，建立规范的风险事件收集、评估、应对、监控预警等管理流程；运用“风险调查问卷”“岗位权重评级”等量化分析工具，对风险发生的可能性、影响程度等进行评估，确定风险事件等级、风险偏好及承受度；制定应对风险的具体措施，完善风险应对方案，并全过程监控风险事件。
2.创新风险管控规则及逻辑，实施全过程风险管控。强化对风险事件的实时监测，对于已纳入风险图谱的风险事件，严格按风险评估确定的措施进行应对，并明确责任人，随时掌握风险变化情况；根据国务院国资委印发的《全面风险管理指引》分类目录，建立并不断完善企业风险信息库，将风险等级评定、影响后果、应对方案、对应内控流程节点、对应控制目标、对应风险案例等纳入风险信息库，加强企业风险防范能力。
3.建立重大风险专项管控机制，突出重大风险管控。建立重大风险识别、评估、预警指标设置、数据收集和分析、规避风险措施及风险预警等业务流程，并建立相应的应急预案，及时跟踪重大风险事件的变化态势、把控重大风险事件的影响程度、规避或降低风险危害。

    
三、建立风险预警信息化平台
1.廉洁风险预警。将廉洁风险防控嵌入关键业务流程和主要风险控制点，对权力运行过程中的所有廉洁风险点进行合理、有效的查找和识别，全面排查廉洁风险。针对涉及招投标、设备和物资采购、工程建设、项目管理、财务管理、资金拨付、人事任免考核等事项的要害管理岗位，建立廉洁风险岗位防控流程图，实时监控提醒。在项目招投标、合同谈判之前和过程中，及时向相关责任人发送注意事项、招标纪律及廉洁提示短信；在“三重一大”决策前，及时向相关领导干部发送廉洁预警提示短信。
2.生产经营指标预警。设计契合各类风险特征和业务运行实际的风险监测体系和系统工具，实现对各类风险的全方位预警和实时控制，增强风险识别的前瞻性和准确性。如将公司投产以来的生产经营各项指标纳入系统，跟踪公司总体经营情况，并对本年度主要生产经营指标的完成情况进行预警提醒，以便及早分析，找出影响因素，确保按时完成任务。
3.重大项目风险预警。加强对关键风险指标（KRI）、应急预案和应急处理流程的监控预警，根据风险清单中评估出的重大风险进行相应的预案、措施和流程处理。建立重大项目基本信息库，设定风险预警提示标准字典，在项目重要进度节点进行风险提示与预警，以增强对重大项目的风险防控能力。
    
四、建立风险管理责任约束、追究机制
     严肃追责问责，强化责任担当。突出立行立改，紧密联系实际，制定整改的问题清单、任务清单、责任清单，对能够立即解决的问题，雷厉风行“马上改”；需要一段时间解决的问题，制定计划“抓紧改”；对需要长期坚持不懈解决的问题，持之以恒“深入改”。对于因干部失职渎职、没有坚守廉洁从业“底线”等情况造成的风险问题，由纪检监察人员立案调查处理，不仅对相关单位及责任人进行党纪政纪处分，还将违纪违规事实归入风险管控系统的“党员领导干部廉政诚信档案”，以达到警醒、震慑作用。■

作者单位
中国石油化工股份有限公司中原油田普光分公司