建立全面风险管理组织体系,健全风险管理制度和流程,确保风险评估常态化运行,结合风险评估结果完善公司内控制度,实施培训提升风险管理意识,推进风险管理信息化建设。
文/石小艳
关键词:河钢承钢 全面风险管理 风险评估
河钢承钢是河钢集团的一级子公司,产品“燕山牌”螺纹钢广泛应用于地铁、高铁、核电站、奥运场馆、三峡水利枢纽等国家重点工程,公司致力于推动中国建筑钢筋领域的更新换代。
为加强公司全面风险管理工作,河钢承钢建立健全全面风险管理组织体系、制度体系和流程,围绕公司总体发展战略和核心业务管理职能,组织职能部门对重要业务活动存在的风险进行识别和评估,逐一制定了风险管理策略和应对措施,建立、完善企业全面风险信息库,并对措施的落实情况进行了监督和改进,促进风险管理与企业生产经营管理的有效融合。
一、建立健全风险管理组织体系,为推行全面风险管理提供保障
公司全面风险管理实行董事会和风险管理委员会、经理层与职能部门“三层四级”组织体系。董事会是公司全面风险管理工作的最高领导和责任机构,下设风险管理委员会。委员会主任由董事长担任,风险管理委员会对董事会负责。公司经理层负责落实董事会的相关要求和决议。风险管理委员会下设办公室,日常办事机构设在运营改善部,负责全面风险管理各项工作的组织协调。总工办公室负责牵头战略风险管理,经营财务部负责牵头财务风险管理,市场管理部负责牵头市场风险管理,法律事务部负责牵头法律风险管理,审计处负责研究提出全面风险管理监督评价体系,公司各部门(单位)负责落实风险管理日常工作。
二、建立健全风险管理制度和流程,确保风险评估常态化运行
为确保风险评估工作常态化运行,在公司层面制定发布了《全面风险控制程序》。在具体贯彻实施过程中,运营改善部组织专业部门完成市场、财务、法律、人力资源、安全、环保、舆情、治安保卫等专业风险管理办法和风险监督评价办法的制定,初步形成制度体系,建立起常态化的风险评估方法、流程和管理规则。
运营改善部定期组织风险识别、风险分析、风险评价、风险应对措施制定工作,通过不断往复循环实现风险管理持续提升,全面性评估工作每年不少于2次,专项评估根据需要随时进行。经过风险信息收集、风险识别、分析和评价,识别风险79项,初步建立河钢承钢风险信息库。
对于国标GB/T 27921-2011《风险管理风险评估技术》中列举的32种风险评估技术,根据各种评估技术在风险评估各阶段(风险识别、风险分析、风险评价)的适用性、难易程度,在实际工作中进行选择性地使用。
1.针对作业安全风险,公司制定了《危险源辨识、风险评价和风险控制策划程序》,首先划分作业活动(场所、设备、岗位),充分辨识作业活动中的危险因素,分析可能导致的事故、现有控制措施,采用“LEC法”进行风险评价。
2.针对产品设计、制造和装配过程中存在的风险,采用“潜在失效模式及后果分析(FMEA)”这种工具进行风险评估。
3.针对信息系统安全风险、设备设施风险,公司制定发布了《信息安全与设备设施风险管理办法》。首先进行资产识别,然后分别识别、分析、评价资产的脆弱性及可能受到的威胁、当前的控制措施,根据风险值确定风险等级,再根据风险等级高低、可接受程度确定是维持现有控制措施还是采取后续措施,对不可接受风险制定处置计划,在措施实施完成后需再进行评估。
4.针对廉政风险,公司制定发布了《承钢公司权力运行监控机制建设实施办法(试行)》。清晰界定职权、编制职权目录、绘制流程图、查找权力风险点,确定风险等级、制定防控措施和修订完善制度五个主要环节的内容,共清理出公司层面职权100项。
三、结合形势变化和风险评估结果,持续完善公司内控制度
1.紧扣市场化主旨,推动组织机构与管理体制改革。横向以推行大部制和优化流程为原则,优化了机关部室的设置及职能;纵向推行了“集中一贯制”和压缩管理层级的扁平化管理;以“四统一,一提升”为目标,对营销系统进行改革;优化了计量、检化验和钒钛技术研发职能的机构设置;继续推行非主体业务的公司化改革;对钒钛板块管理体制进行优化调整。
整合非主体业务职能,推进了人力资源集中管理。配套制定了《承钢公司推行作业长制实施方案》,起草完成了《作业长持证上岗管理办法》,组织炼铁部、长材事业一部、长材事业二部、钒钛事业部和能源事业部,制定以推行作业长制为核心的机构改革方案,机关取消科室设置,按生产管理、设备管理、经营管理三个专业化管理模块设立专业岗位,职责到岗、到人。现场取消车间设置,按专业管理区域设立作业区。通过推进作业长制,多项指标创历史纪录。
通过深化改革,精减公司处级机构、机关部室(中心)、集团派驻部门,压缩机关管理人员编制,扩充市场、产线编制,向产线增配技术人员,向市场增配营销人员,在公司两级机关范围内分离冗余人员替代外用工,扩充非钢产业人员。
2.完善公司内控制度。河钢承钢根据市场环境的变化、国家法律法规的新要求、公司体制机制改革,对公司各项规章制度和管理文件进行了全面评审和修订,共计发布文件530个,完成了制度体系的全面革新。
对关键管理环节的重点制度,由公司统一组织评审修订,保证了制度的适用性。对大宗原燃料入厂质量检验、计量相关制度进行评审,对清理三外和中间商相关制度进行评审,对客户服务和市场管理相关制度进行评审。强化岗位人员对标准化作业的认识,组织各单位修订发布岗位作业标准764个。
3.深入推进公司流程管理和改善。完成业务流程管理系统的流程梳理模块、统计分析模块的定制开发及流程配置实施模块功能的完善。收集审批流程问题,分析、提出优化措施并落实,协调处理各流程运行过程中存在的问题,规范审批流程中审批意见用语及流程审批要件。根据《公司法》《公司章程》及领导要求,修订发布公司重要职权指引。制定BPM系统审批流程优化方案并按照方案完成各流程优化,提高了审批效率。梳理BPM系统审批流程及审批额度,完成涉及的项目、供应商、招议标、合同、结算、付款等流程审批额度优化调整。根据变化和管理需要,优化并设立40个流程,修订《流程识别与流程说明指引》,指导物流公司、工程技术公司等6个市场化改革单位及炼铁部等6个事业部单位及其他单位流程清单梳理报备,审核10个单位报备的流程清单,累计梳理流程395个。
4.开展以风险管理为导向的内部审计。根据公司业务、经营环境、内部控制等主要变化,对下属企业和非钢单位开展经营管理情况及财务状况审计,并进行了风险评估,有效堵住了管理漏洞,控制了风险。
四、多层次实施培训,提升风险管理意识,形成企业风险管理理念
河钢承钢通过风险管理理念、制度、行为、精神四个层面,大力开展风险管理文化建设,把风险管理理念贯穿于生产经营的整个流程,并内化为员工的自觉意识和行为习惯,使风险管理机制的作用得到有效发挥。通过不断强化对风险认识的文化导向,员工逐步形成统一的风险管理理念和价值标准,并内化为尽职履责的职业态度和习惯,形成良好氛围,构筑有效的风险防范道德评价和职业环境。
通过对风险管理理念、知识、流程、监控等内容的培训,使所有员工掌握其岗位所必需的风险管理技能、工具和方法。把有效防范各类风险纳入到管理工作中,不同层次人员的培训内容中,使风险管理文化融入到企业管理体系,增强员工的风险防范意识。
五、推进风险管理信息化建设,为全面风险管理提供全方位支撑
河钢承钢目前尚未建立专门的风险管理信息系统,主要是通过在相应的业务信息系统中规范并固化业务管理流程,在业务流程的关键环节设置风险监控点,基本实现了管理业务、生产作业的全覆盖,主要包括:(1)以产品为中心,围绕事业部制建立产销研一体化的制造执行系统(MES);(2)以市场为导向,围绕供应商和客户建设电子购销平台;(3)为支撑流程落地,实现端到端的业务流程处理,加强信息共享,集中集成系统数据,建设业务流程管理系统(BPM);(4)以物流管控与高效服务为核心,建立物流安防系统;(5)以BOM设备树为基础、以工单为驱动,建立设备资产基础管理体系;(6)扩展ERP系统功能,实现关键业务有效控制;(7)成本日核算管理体系应用;(8)节能减排监控与动态生产管控信息化支撑;(9)数据分析与决策信息检索深化应用;(10)人力资源、门禁考勤、劳保集成应用;(11)通过信息技术实现技改工程及相关业务管理。
市场风险管理方面,覆盖销售计划管理、销售预算管理、收款管理、销售订单管理、产销衔接管理、库存管理、发运管理、结算管理等环节。
质量风险管理方面,在热轧卷板事业部建立了质量过程控制信息系统,实现“生产可管控、异常可预警、过程可追溯、缺陷可诊断、能力可评价、质量可预测、研发可推理”,利用大数据分析、回归统计等信息化手段,及时优化和改进产线工艺参数。
安全风险管理方面,建立了安全管理信息化平台,规范隐患排查、教育培训、应急演练、事故、事件等13个模块的运行,实现电子台账管理,安全防护实时监控,检修风险控制,各单位对重大危险源均建立了视频监控系统,并与政府联网。对安全风险大的煤气等区域均配备了一氧化碳报警仪,与主控室联网,实施集中监控。■
主要参考文献
[1] 全国企业管理现代化创新成果审定委员会,中国企业联合会管理现代化工作委员会.国家级企业管理创新成果[M].企业管理出版社,2014.
[2] 太原钢铁(集团)有限公司.全面风险管理体系顶层设计定制化实施的创新与实践[J].冶金财会,2015(6).
作者单位 河钢集团承钢公司
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